證券業(yè)協(xié)會(huì)規(guī)范中小企業(yè)私募債券承銷業(yè)務(wù)
北京1月17日電 中國證券業(yè)協(xié)會(huì)16日發(fā)布《證券公司中小企業(yè)私募債券承銷業(yè)務(wù)盡職調(diào)查指引》（下稱《指引》），明確證券公司“充分了解企業(yè)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況和償債能力的過程”，對調(diào)查企業(yè)及其管理層、實(shí)際控制人的信用記錄方面更加嚴(yán)格。
《指引》指出，券商盡職調(diào)查內(nèi)容包括但不限于企業(yè)基本情況、歷史沿革情況和實(shí)際控制人情況；經(jīng)營范圍和主營業(yè)務(wù)情況、公司治理和內(nèi)部控制情況；財(cái)務(wù)狀況及償債能力；信用記錄；募集資金用途；增信措施安排和提供信用增信服務(wù)的機(jī)構(gòu)資信狀況（如有）以及其他重大事項(xiàng)情況。
業(yè)內(nèi)人士表示，要求券商加強(qiáng)盡職調(diào)查主要是保證發(fā)債質(zhì)量，因?yàn)橐坏┧侥紓l(fā)生違約，將會(huì)導(dǎo)致連鎖反應(yīng)，對整個(gè)債券市場造成沖擊，也會(huì)加大私募債今后發(fā)行成本和阻力。（完）